Identificação do feito
O motor aplica, de ofício: reconciliação aritmética de saldo; Lei de Benford; fracionamento abaixo de limiares de monitoramento; layering no mesmo dia; viés de cifras redondas; temporalidade em dia não útil; concentração de contrapartes (HHI); duplicidade; opacidade descritiva; z-score; velocidade do numerário; window dressing; equação patrimonial; liquidez; composição de ativo; PMR; estoque versus receita; análise horizontal; e conciliação extrato × disponibilidades. Indício ≠ prova.